福州第十八中學  教師出差及差旅費報銷管理辦法

福州第十八中學

教師出差及差旅費報銷管理辦法

為進一步規(guī)范學校教職員工公務出差行為，加強差旅費報銷管理，根據(jù)《福州市財政局關于印發(fā)<福州市市直機關差旅費管理辦法>的通知》（榕財行〔2014〕37號）、《福州市財政局關于印發(fā)<福州市市直機關差旅費管理辦法有關問題的解答>的通知》（榕財行〔2017〕175號）等規(guī)定，本著逐級審核、逐級負責的管理原則，結(jié)合我校實際，制定本辦法。

一、出差人員管理

1.教師因公外出考察、學習、開會、執(zhí)行任務等，如須到外地出差、或雖在本地公出但須較長時間離崗、或在假期出差但要學校報銷差旅費的，都應事先辦理出差審批手續(xù)，經(jīng)學校同意后方可出行。校級領導出差還須經(jīng)市教育工委審批同意后方可出行。

教師申請出差時應提供相關依據(jù)文件原件（上級部門下發(fā)的公文、通知或業(yè)務單位發(fā)送的邀請函等），如無原件，應從官方網(wǎng)站或公文系統(tǒng)下載文件打印并注明出處，以便核查。

經(jīng)校長簽字同意后，出差材料報校辦公室蓋公章確認。出差審批手續(xù)方可生效。

2、學校加強對出差人員開展行前教育。

在審批過程中，學校領導會對出差教師開展行前教育。

要求出差人員嚴格按照文件規(guī)定的行程和時間出行；不得在出差期間發(fā)生因私停留、繞道等行為（含提前出發(fā)或推遲返程）；不得安排明顯以旅游為目的的差旅活動。

要求出差人員辦好請假手續(xù)。出差人員如因公務須延期回校，應提前向單位領導報告審批（含節(jié)假日），經(jīng)校長同意后方可延期。出差人員回校后要向辦公室提供確需延期的公務證明，經(jīng)核實后補辦公假手續(xù)。

二、出差人員差旅費管理

1、出差人員差旅費報銷嚴格按照《福州市財政局關于印發(fā)<福州市市直機關差旅費管理辦法>的通知》（榕財行〔2014〕37號）、《福州市財政局關于印發(fā)<福州市市直機關差旅費管理辦法有關問題的解答>的通知》（榕財行〔2017〕175號）的規(guī)定進行。

2、差旅費報銷程序。

（1）出差人員回校后一周內(nèi)須到財務室辦理報銷手續(xù)，按財務人員的要求填寫報銷單，并提供相關文件和票據(jù)。

（2）財務人員按照財務相關規(guī)定對報銷材料進行嚴格初審。審查報銷項目是否符合規(guī)定、報銷金額是否符合標準、相關票據(jù)是否真實有效等。如有不符規(guī)定之處，應要求出差人員補齊材料、完善手續(xù)。然后重新進行審核。

（3）財務人員審核過關后，將差旅費報銷材料報送總務處主任復審核簽?？倓仗幹魅螒俅握J真審核材料，并簽署審核意見，簽字負責。

（4）總務處主任審核過關后，將差旅費報銷材料報送分管副校長審批。分管副校長簽署審批意見后簽字負責。

（5）總務處將報銷材料報送校長審批，最后由校長簽字同意，報銷手續(xù)生效。

3、差旅費報銷注意事項。

（1）出于安全考慮，不提倡工作人員駕駛私家車出差。私家車所發(fā)生的燃料費、維修費、過橋過路費、停車費等不能報銷。

（2）出差乘坐飛機的，往返駐地和機場的專線地鐵、客車費用憑據(jù)報銷。出租小汽車費用不能報銷。

（3）出差人員在出差地點，市內(nèi)交通自行解決，市內(nèi)交通費用單位不予報銷。

（4）工作人員出差期間經(jīng)批準因私停留、繞道而產(chǎn)生的差旅費（含食宿費、交通費等）由個人自理；工作人員出差期間發(fā)生未經(jīng)批準擅自因私停留、繞道的行為的，出差期間的所有費用，學校有權(quán)不予報銷。

（5）未盡事項，詳見榕財行〔2014〕37號、榕財行〔2017〕175號兩份文件。

福州第十八中學  

2018年3月1日